作者：陳慧玲律師
海峽兩岸金融合作備忘錄之簽訂
喧騰多時之海峽兩岸金融合作，終於在去年（2009）年底，十一月十六日簽訂三份備忘錄，各為「海峽兩岸保險業監督管理合作瞭解備忘錄」、「海峽兩岸銀行業監督管理合作瞭解備忘錄」，及「海峽兩岸證券及期貨監督管理合作瞭解備忘錄」，預計自簽訂之日起六十日後，亦即2010年1月16日生效。
兩岸保險業合作之基本原則
前述簽訂之三份備忘錄中，與保險業相關之「海峽兩岸保險業監督管理合作瞭解備忘錄」，宣示雙方合作之基本原則為：根據雙方適用的有關法規，在各自職
能和權限範圍內，加強雙方合作；確保雙方在對方設立的保險業機構，按照審慎經營的原則開展業務；確立雙方對相互設立、參股之保險業機構進行持續有效的監督管理，並積極協助對方履行監督管理職責；雙方只有在符合有關法規的情況下，才可根據本備忘錄提供有關資訊。
以上所稱保險業機構，係指按照雙方各自的有關法規設立登記，並受保險監督管理機構管理的營業性保險機構，其中不包括保險代理人、經紀人、公證人。而保險業機構進入對方市場之方式，包括設立及參股兩種方式，其中設立包括合資公司、分公司、子公司三種形式；參股則指股權比例未滿25%的股權投資形式。
備忘錄簽訂前之情況
許多人會將兩岸金融合作備忘錄之簽訂，比喻成台灣金融業進入中國市場的門票，但其實對保險業而言，兩岸保險業合作備忘錄之未能簽訂，並非台灣保險業赴中國投資所面臨的限制。根據中國現有之法令規定，台灣保險業只要符合所謂之「532」基本門檻限制，亦即在大陸設立分支機構，必須總資產達50億美元、成立經營時間達30年，與在大陸設辦事處2年以上的資格，就可以在中國設立保險業分支機構。截至簽訂備忘錄時為止，除已經有三家保險公司獲准在中國設立保險分支機構外，另有一些保險公司已經在中國設立辦事處。
然而，台灣保險業赴中國投資所面臨的限制，其實主要是在前述「532」基本門檻太高，使得「市場準入條件」太難。換言之，雖然中國並未禁止台灣保險業在中國設立經營，但台灣難有幾家保險公司符合該「532」條款之標準。縱使其中的5（最低總資產50億美元）和2（設立代表2年以上）對台灣保險公司都不是問題， 但是3( 30年以上設立時間)此一要件，要求保險業需有30年之經營歷史，卻是饒有困難。
另外，因為中國目前開放外商得以經營之保險險種，限制太嚴格，亦使台灣保險業很難在中國拓展業務。例如：依法目前外資保險公司不得在中國經營「交強險」，即同於台灣之強制險。然而，車險卻佔中國產險市場約七成之多，若客戶投保台資保險公司之車險，卻仍得向當地中國保險公司投保「交強險」，顯然相當不方便，台資保險公司因而缺乏競爭力，無法拓展業務。
既然台灣保險業並不需要進入中國市場的這一張門票，則為何在這次兩岸金融業合作備忘錄之簽訂，仍包含了保險業合作備忘錄呢？這可由前述兩岸保險業合作之基本原則得知，保險業合作備忘錄之簽訂，還有重要的監督管理，與資訊交換之功能，所以仍有簽訂保險業合作備忘錄之必要。
備忘錄簽訂之後
兩岸金融合作備忘錄簽訂之後，對於兩岸金融市場之開放與合作發展，可以說是進入一個新的里程碑。然而，備忘錄只是先確立了合作的原則，有關於未來實際的市場準入條件，與經營業務限制等，仍有待雙方之協商後，再根據其結果配合修訂各自國內之法規。因此，並非備忘錄，而是接下來協商之結果，才真正決定了台灣金融業在中國之競爭位置。就保險業而言，如前所述，對於市場準入之條件及經營保險險種限制等之放寬，當然將是台灣要爭取協商之重點。
況且由於中國與台灣雖同是世界貿易組織(WTO)之會員國，但是中國與台灣對WTO之承諾開放條件不同，兩岸協商之市場準入條件等，若直接比照各自在WTO之承諾，對於台灣將十分不利，因此，必須對中國協商到「超WTO待遇」才能確保台資保險業在中國之競爭力。
台灣保險業前進中國
除了法令限制放寬與否之考慮外，台灣保險業在中國發展的潛力與機會究竟如何，仍有待台灣保險業之深思。就保險業之性質而言，一直是十分依賴「人」，且重視「在地」服務之行業。縱使現在保險業之行銷方式較為多元，但不可否認地基本上保單仍是靠「人」簽出來的，而保險售後之服務更需要靠「人」點滴維護。因此人與人之間的溝通，可謂影響保險業務推廣之績效甚大。
台灣較之其他外商，在這一點上多了「同文同種」之優勢，雖然台灣與中國長年之隔閡，社會文化已有顯著差異，但是語文總是台灣的優勢。因而台灣保險業在中國市場，除了延伸對台商之服務外，應仍有相當的競爭優勢與發展空間。當然，台資保險業仍須繼續維持其在專業經驗、服務品質之原有優勢，並審慎研究了解中國市場之保險需求及市場動態，隨時注意中國繁複法令之變動，擬定可行之營業計畫，才能應對中國這個更大的市場競爭挑戰。尤其，因為中國市場之大且深，台灣保險業在資金與專業上，未必能敵有更大優勢之其他外商保險業，因此在初期也許應該選擇較小之城鄉或區域，作為發展的據點，累積經驗，再漸漸發展版圖。
中國保險業來台灣
由於中國無論是市場或資金之優勢都遠超過台灣，再加上一般認為台灣資本市場開放程度不夠，所以，中國保險業對於台灣市場未必有足夠的興趣。然而，台灣畢竟是中國保險業尚未發展過的地區，台灣保險業之經驗與人才也確實較有優勢，所以仍有中國保險業表示有興趣。只是，備忘錄雖已簽訂，但細節仍不清
楚，許多保險業也都還在觀望而已。
相對地，雖短時間內，中國保險業大軍來台之景況，應不可能，但台灣保險業對於若中國保險業來台經營，可能產生產生之衝擊，仍不可不審慎注意。因為首先跨海前來的，恐皆為「來者不弱，弱者不來」的中國保險業佼佼者。若此，台灣保險業者將可能面臨重大之市場競爭，與人才流失等考驗。因此，台灣保險業者更應藉此機會，重新檢視自己之競爭力，持續加強專業之優勢，與財務之健全，才能因應得宜，且受惠於兩岸合作之宗旨。
